Как видим, отличий от ИП здесь много, но не надо делать поспешные выводы без расчёта налоговой нагрузки для каждого конкретного случая. Но бояться процесса оформления бизнеса не стоит по причине того, что существует несколько вариантов: ИП, ООО или статус самозанятого.
Может, стоит оформить отношения с работодателем через ИП?
- Чем отличается ИП от самозанятого, и как стать ИП на НПД | ЖИЗА | Дзен
- Самозанятый и ИП в чем разница? Понятная статья с примерами.
- Самозанятый или ИП: в чем разница и что лучше выбрать в 2024 году | BanksToday
- Что выбрать: ИП или самозанятый? Стоит ли предпринимателю менять статус?
- Содержание статьи
Какой налог платят самозанятые
- ИП, ООО или самозанятый, сравниваем и рассказываем что выбрать
- Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
- ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
- ИП или самозанятость: что выгоднее и лучше
- Как ИП начать сотрудничать с самозанятыми -
Чем отличается ИП от самозанятого, и как стать ИП на НПД
| Что выгоднее: ИП или самозанятость | Разница между ИП и самозанятыми в 2022 году уже более понятна. |
| ИП или самозанятость: что выгоднее и лучше | При сравнении статусов ИП и самозанятых очень часто возникает вопрос: можно ли совмещать ИП и самозанятость или вообще перейти от одного налогового режима к другому и наоборот. |
В чем основные отличия между самозанятым населением и ИП
Тогда Иванов начнет платить обычную сумму налога. Сейчас вся моя отчетность — чеки, которые я формирую прямо в личном кабинете на сайте ФНС, не нужно открывать и оплачивать обслуживание расчетного счета, нет необходимости подавать декларацию. Хорошо и то, что нет обязательных отчислений взносов в налоговую, как у ИП». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Патент Патентная система налогообложения позволяет ИП платить только один налог и не заполнять налоговые декларации. Патент — разрешение заниматься выбранным видом деятельности, чаще всего его покупают на год, и больше никаких налогов платить не нужно. Список видов деятельности, которые подходят под патент, есть в статье 346. Туда входят небольшие розничные магазины и кафе, парикмахерские и салоны красоты, ремонтные мастерские и ателье, прачечные, автомойки, шиномонтаж, ремонт жилья, курсы и репетиторы, остекление балконов, ветеринарные пункты, клининг, ритуальные услуги. В каждом регионе могут быть свои услуги, которые попадают под патент. Можно зайти на сайт налоговой в раздел «Особенности регионального законодательства» и посмотреть закон вашего региона — так вы точно узнаете, подходит ли вам этот режим. На патенте можно нанимать до 15 человек: это идеальный вариант для микробизнеса с небольшим количеством сотрудников. Бизнесу, где нужно больше 15 сотрудников, а также тем предпринимателям, которые не попали в список, утвержденный региональным законодательством по месту регистрации.
Бывает и так, что патент покупать невыгодно, на других системах налогообложения ИП платит государству меньше. В этом случае можно выбрать другой режим. Покупка патента — право, а не обязательство. Частные специалисты, которые работают в одиночку, тоже вправе оформить патент, если их деятельность попадает в список. Но им выгоднее оформить самозанятость. Сколько зарабатывают. Годовой доход не может превышать 60 миллионов рублей. В большинстве случаев придется открыть расчетный счет в банке. Онлайн-касса нужна не всем патентщикам, в некоторых случаях налоговое законодательство разрешает работать без нее. Онлайн-касса на патенте обязательна для парикмахерских, ремонтных мастерских, автомастерских, грузоперевозок, ветеринарных услуг, прокатов, кафе.
На сайте налоговой можно пройти тест и узнать, нужна ли вам онлайн-касса. От физических лиц можно брать любые суммы. Может работать с физическими и юридическими лицами, налоговый кодекс не предполагает никаких ограничений. Чаще всего ИП на патенте обслуживают физлиц. На патенте можно работать с юридическими лицами, ограничений нет. Но каждый случай нужно рассматривать индивидуально: может ли предприниматель в целом купить патент. Нет двух одинаковых производств, нет двух одинаковых онлайн-школ. Одна вправе покупать патент, другая нет. Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Какие налоги платит. Такой ИП не платит налоги, вместо них покупает патент — его стоимость и срок действия определены региональным законодательством.
Стоимость патента фиксированная, не зависит от доходов. Для расчета налога берут потенциальный доход из регионального закона — сколько ИП может заработать за год. Сумма зависит от числа работников или транспортных средств, площади магазина или кафе. Посчитать стоимость патента можно через специальный калькулятор на сайте налоговой.
Ограничения по видам деятельности минимальные, есть возможность нанимать персонал и претендовать на лояльное налогообложение. Самозанятость — это налоговый режим на профессиональную деятельность , в этом статусе могут пребывать физические лица и индивидуальные предприниматели. Рассмотрим различия каждой формы детальнее. Сравнение самозанятости и ИП: siab. Если ИП выбирает единый сельскохозяйственный налог, то он может заниматься производством и последующим сбытом сельскохозяйственной продукции безакцизной. Суммарно для индивидуальных предпринимателей доступно 5 налоговых режимов: можно выбрать тот, который соответствует масштабам бизнеса и специфике деятельности. Системы налогообложения для ИП Регистрация Процедура регистрации проходит быстро, можно подать заявление офлайн или онлайн: обращение в налоговую инспекцию по месту жительства или регистрации дополнительно доступны многофункциональные центры и нотариусы. Можно пройти регистрацию на официальном сайте Федеральной налоговой службы России; выбор кода ОКВЭД согласно особенностям бизнеса, который будет открыт; оплата государственной пошлины для электронных документов не нужна , выбор налогового режима. Из документов понадобятся заявление по форме Р21001, квитанция об оплате госпошлины, копия паспорта и ИНН. Для онлайн-регистрации — электронная цифровая подпись. Процедура завершается в срок до 3 дней, статус недоступен для военнослужащих, сотрудников государственных и муниципальных служб, а также прокуратуры. Регистрация индивидуального предпринимателя: портал service. Например, ИП на патенте имеют ограничение по доходу до 60 миллионов рублей, на налоге на профессиональный доход — до 2,4 миллионов. Отчетность тоже зависит от формы налогообложения, но она более сложная, если сравнивать с самозанятостью. Риски и обязательства Индивидуальные предприниматели, что отличает эту форму от самозанятости и ООО, рискуют всем своим имуществом при долговых обязательствах. Взыскание не будет осуществлено в случае, если имущество является единственным у предпринимателя квартира или участок, на котором возведен дом.
ИП, который стал самозанятым, пользуется всеми преимуществами нового режима: платит пониженный налог, освобождается от уплаты страховых взносом и т. В этой ситуации разница между ИП и самозанятыми, конечно, стирается. Это официальное название нового налогового режима. Лицам, которые зарегистрированы в качестве самозанятых, необходимо платить с доходов налог на профессиональную деятельность. Когда гражданин регистрируется в приложении «Мой налог», он автоматически становится плательщиком НПД. Вот еще одно отличие самозанятых от ИП: нет надобности дополнительно писать заявление о переходе на тот или иной режим — статус плательщика НПД присваивается мгновенно и без лишних действий. Преимущества и недостатки самозанятости Самозанятость — весьма привлекательный режим для тех, кто работает на себя. Это объясняется множеством плюсов: Пониженный размер налога. Упрощенное взаимодействие с налоговой в плане сдачи отчетов. Самозанятые освобождены от формирования налоговой декларации. Налог, подлежащий уплате, рассчитывается автоматически в приложении. Освобождение от ККТ. Отсутствие платежей за пенсионное, медицинское страхование. Так, в отличие от самозанятых граждан в 2022 году ИП должны оплатить страховые взносы на сумму чуть более 43 200 рублей. Упрощенная регистрация. Самозанятый регистрируется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС. Посещать налоговую инспекцию и совершать дополнительные действия не нужно. Легальность деятельности и официальный доход. Налоговый режим НПД — это отличная возможность «выйти из тени» и получать официальный доход. Самозанятые могут подтвердить доход с помощью справки, формируемой в приложении «Мой налог». С каждым годом им доступнее различные кредитные продукты и услуги, для получения которых требуется подтверждение официального дохода. Разные варианты получения оплаты. В 2022 году в отличие от ИП самозанятые могут получать оплату на руки, на банковскую карту или электронный кошелек. Среди минусов налогового режима НПД стоит отметить: Ограничение в максимальной величине дохода. Статус самозанятого может быть только у тех граждан и ИП, годовой доход которых не превышает 2,4 млн рублей.
Время чтения: 5 минут Привет, друзья! На связи Владислав Марясов, автор более 2000 успешных бизнес-планов для господдержки. Огромное количество людей начиная заниматься своим бизнесом выбирают неверную форму регистрации своей деятельности в ФНС. Что приводит к потери денег! Для того, чтобы вы встали на путь предпринимательства с правильной ноги и без потери денег! Представьте, что вы нашли крупного заказчика, который хочет сегодня заключить с вами договор. Если вы не хотите потерять этот заказ, становитесь Самозанятым за 15 минут. К примеру, мне постоянно поступают предложения сделать превью для видео. Но все эти люди не являются ни Самозанятыми ни ИП. В результате теряют меня в качестве заказчика на сумму более 60. Не путайте с лицевым счетом физического лица. После пандемии люди чаще стали пользоваться онлайн оплатой по карте. В особенности по кредитной карте. А рассрочки и долями стали выгодным инструментом любых покупок. Если хотите зарабатывать больше, предоставьте своим клиентам разнообразные способы оплаты ваших товаров или услуг. Личной я свою компанию регистрировал через Тинькофф, без похода в банк или налоговую, без очередей, всего за 3 дня и готово.
Самозанятый или ИП что лучше в 2022 году?
Как ясно из названия этого закона, самозанятость введена на территории РФ с 2019 г. Продлится он до конца 2028 г. Однако, уже сейчас стало ясно, что эксперимент проходит успешно. Советуем прочитать: все о налоге на профессиональный доход Статус самозанятого вправе применять только физлица в том числе те, кто имеет статус ИП , которые получают доход от своей профессиональной или иной предпринимательской деятельности самостоятельно, без привлечения наемных работников.
Самозанятые заключают договоры оказания услуг и выдают чеки за оказанные услуги или за проданные товары например, сделанные личным трудом. От самозанятого не требуется сдавать никакую налоговую отчетность, вести бухучет и платить обязательные взносы. В этом заключается вся суть самозанятости: получаешь доход — выдаешь чек за услугу или товар, платишь налог от суммы чека.
Если доходов нет, налоги платить не нужно, отчитываться — тоже. Плюсы и минусы самозанятости На первый взгляд, статус самозанятого очень привлекателен, но при его применении есть не только плюсы, но и минусы. Таблицу здесь я приводить не буду, расскажу отдельно про преимущества и недостатки этого статуса.
Вам придётся вернуть всё пособие, которое вы получили, а в случае отказа оно будет взыскиваться через суд. Вывод: статус самозанятого — это особый, самый простой налоговый режим для тех, кто выполняет работу сам, не хочет быть привязан к жёсткому офисному регламенту и платить много налогов. Этот статус имеет ряд ограничений, а главное, доход в этом налоговом режиме не может превышать 2 400 000 рублей в год. Индивидуальный предприниматель Индивидуальный предприниматель, или ИП, — это статус, в котором можно вести более серьёзную и разнообразную предпринимательскую деятельность, нежели самозанятый, не оформляя юридическое лицо. Например, открыть своё агентство или давать заказы подрядчикам. Для индивидуальных предпринимателей разработаны специальные налоговые режимы, что делает их документооборот более простым по сравнению с юридическими лицами. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору. В этом случае он несёт и все обязательства по ТК — обеспечивает и оплачивает больничные и отпуска, делает отчисления в фонды пенсионного, медицинского и социального страхования.
При этом если юрлица рискуют активами своей компании, то индивидуальный предприниматель — собственным имуществом. В случае долгов, когда личных финансовых средств предпринимателя не хватит, на аукцион по решению суда выставляется имущество. Однако по закону у вас не могут забрать единственную квартиру и, например, рабочие инструменты правда, придётся доказать суду, что без них вы работать не можете. Как правило, в первую очередь долги выплачиваются с банковских счетов, а если этого не хватит, то следующими могут быть дача, автомобиль или предметы роскоши. Звучит это довольно пугающе, но на деле, если вовремя платить налоги и рассчитывать свои траты, шансы попасть в такую ситуацию невелики. Самый простой способ регистрации ИП — подать заявление на сайте Федеральной налоговой службы, в некоторых случаях закон требует приобрести и зарегистрировать кассу — дизайнеру она может понадобиться, если он оказывает услуги физлицам. Открывать расчётный счёт в банке необязательно, но он может понадобиться: для кредитования в целях развития бизнеса; если сумма ваших сделок превышает 100 тысяч рублей; если вы участвуете в госзакупках и тендерах. На этот же счёт будет сделан возврат при переплате налогов.
Важная причина, почему многие выбирают этот статус, — большой выбор специальных налоговых режимов. Так, например, доступен УСН — упрощённый налоговый режим ещё его называют «упрощёнкой» , ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог, налоговый патент. Упрощённая система налогообложения позволяет заменить одним налогом несколько, которые ИП платит при обычном налоговом режиме. Единый сельскохозяйственный налог похож на упрощёнку, но актуален для тех, чья деятельность связана с сельским хозяйством. Налоговый патент — самая необычная форма налогообложения. Если обычно налог рассчитывается на основании уже полученных доходов, то патент покупается заранее и заменяет собою уплату налогов. Соответственно, приобретая патент, вы единовременно платите «налог» за только предстоящую деятельность. Список патентуемой деятельности из статьи 346.
Для работы с графикой и в творческих областях могут подойти следующие формулировки из этого списка: услуги в области фотографии; деятельность в области звукозаписи и издания музыкальных произведений; деятельность, специализированная в области дизайна; услуги художественного оформления; разработка компьютерного программного обеспечения, в том числе системного программного обеспечения, приложений программного обеспечения, баз данных, web-страниц, включая их адаптацию и модификацию. Стоимость патента зависит от возможных доходов и отличается для разных регионов. Приобретается патент на срок от месяца до года и действует на территории только определённого региона России можно купить патенты сразу для нескольких регионов. Рассчитать стоимость поможет специальный калькулятор на сайте Налоговой службы. ИП может стать самозанятым и использовать все преимущества этого налогового режима. При этом обязательные страховые взносы становятся добровольными, исчезает необходимость подавать отчётность — приложение формирует её само, отпадает потребность в онлайн-кассе. Ограничения для открытия статуса самозанятого ИП те же, что и обычно. Такой подход удобен, если у вас уже открыто ИП, но вы хотите снизить налоговую нагрузку, а также если доходы в качестве самозанятого выходят за пределы ограничения в 2 400 000 рублей — всё, что сверх, можно платить по УСН.
Налоги индивидуальный предприниматель выплачивает согласно налоговому календарю. В нём указаны все виды отчётности — нужно обращать внимание на те, которые относятся именно к вам. Кроме налогов индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. Они не относятся к обязательным, пока у предпринимателя нет наёмных работников, однако дают возможность оформить больничный с выплатами или получать пособия, связанные с беременностью и рождением ребёнка. Причём платить эти взносы нужно, даже если в этот момент вы не ведёте никакой деятельности и не получаете дохода.
Иначе есть риск потом заплатить за работника налоги и взносы. Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» На практике компании относятся к самозанятым по-разному: от опасения до радости, что не надо платить налоги. Например, самозанятому автору Дмитрию Кузьмину отказали в официальном сотрудничестве из-за того, что клиент находился вне регионов эксперимента, — компания испугалась, что налоговая опровергнет статус самозанятого, заставит ее стать налоговым агентом, заплатить НДФЛ и пенсионные взносы. Другой самозанятой, Гульназ Хабибуллиной, отказались переоформить договор ГПХ на договор самозанятости. Компания сослалась на норму закона, по которой работодатель два года не может работать с бывшим сотрудником как с самозанятым.
Эта норма касается только трудового договора, но компания решила перестраховаться. Если сотрудник уволился, с ним два года нельзя работать по договору самозанятости. С работой по договору ГПХ нет ограничения, перезаключать его можно сразу. Главное — чтобы договор ГПХ не маскировали под трудовой, если это так, и договор ГПХ признают трудовым через суд, тогда и новый договор с самозанятым могут переквалифицировать в трудовой. В целом компаниям работать с ИП проще и удобнее, потому что это более понятно и предсказуемо. Но не более того. Если плательщик НПД зарегистрирован, выполняет свои обязательства по договору, выдает чеки, вовремя платит налоги, — с таким тоже можно спокойно работать». Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Если самозанятый раньше работал с юридическими лицами по договору ГПХ, то нужно уточнить, готовы ли они продолжить сотрудничество в новом статусе. А если был оформлен в компании по трудовому договору, придется продолжить работать в статусе сотрудника, совмещая с самозанятостью — переоформить трудовой договор на договор с самозанятым нельзя. Например, маркетолог Кирилл работал с интернет-агентством по гражданско-правовому договору, а потом стал самозанятым.
Агентство может перезаключить с ним договор и продолжить работу. А маркетолог Елена была оформлена в штат, поэтому после смены статуса она не может сотрудничать со своим работодателем как самозанятая: придется или продолжать работу по трудовому договору, или увольняться и искать других клиентов. Напротив, ИП и ООО позитивно реагируют, ведь они больше не должны платить за меня никакие налоги, и для них это экономия. Физические лица сами чеки не просят, но нормально реагируют, когда я говорю, что сейчас сформирую и пришлю чек». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Какие налоги платят. Никаких отчетов в налоговую самозанятым сдавать не нужно. Пенсионные взносы платить тоже не нужно. Это одновременно и минус — пенсия потом будет ниже, если самозанятый решит не платить взносы в фонд на добровольной основе. Елена Воробьева, руководитель департамента бухгалтерского и юридического обслуживания в компании MCOB, советует самозанятым добровольно переводить страховые взносы в ПФР, чтобы заработать стаж и пенсионные баллы. Самозанятый Иванов работал с юридическими лицами и заработал в год миллион рублей.
Самозанятый Иванов работал с физическими лицами и заработал в год миллион рублей. Переход на НПД выгоден прежде всего тем, у кого доход небольшой, оплата пенсионных и медицинских взносов существенна по отношению к доходу. Для репетиторов, нянь, сиделок и домашних клинеров до конца 2019 года действуют налоговые каникулы: можно зарегистрироваться в налоговой, но ничего не платить. Тогда Иванов начнет платить обычную сумму налога. Сейчас вся моя отчетность — чеки, которые я формирую прямо в личном кабинете на сайте ФНС, не нужно открывать и оплачивать обслуживание расчетного счета, нет необходимости подавать декларацию. Хорошо и то, что нет обязательных отчислений взносов в налоговую, как у ИП». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Патент Патентная система налогообложения позволяет ИП платить только один налог и не заполнять налоговые декларации. Патент — разрешение заниматься выбранным видом деятельности, чаще всего его покупают на год, и больше никаких налогов платить не нужно. Список видов деятельности, которые подходят под патент, есть в статье 346. Туда входят небольшие розничные магазины и кафе, парикмахерские и салоны красоты, ремонтные мастерские и ателье, прачечные, автомойки, шиномонтаж, ремонт жилья, курсы и репетиторы, остекление балконов, ветеринарные пункты, клининг, ритуальные услуги.
Это сильно роднит их с предпринимателями. В итоге появляется определённая путаница, далеко не все ещё разобрались, в чём разница между ИП и самозанятыми. И неудивительно: между этими понятиями действительно много разницы. Некоторые эксперты отмечают, что самозанятые по своему характеру не относятся к бизнесменам. Фактически, они представляют собой нечто пограничное между наёмными работниками и предпринимателями. Однако учтите, что речь идёт лишь об одной из популярных точек зрения на это понятие.
Явление «самозанятых граждан» в отечественном правовом поле относительно новое, поэтому закономерно вызывает много вопросов. Чем отличается самозанятый гражданин от ИП? Но в чём же состоит отличие ИП от самозанятых граждан? И насколько оно существенное? Как можно увидеть, вполне: Довольно большая разница просматривается по степени урегулированности. В отношении индивидуального предпринимателя существует конкретная процедура регистрации можно расписать даже пошаговую инструкцию по регистрации , а по поводу самозанятых ничего в принципе ещё не ясно.
Аналогично по всем остальным аспектам. При прохождении регистрации ИП удалённо или в обычном порядке гражданин РФ сталкивается с определёнными ограничениями. В частности, индивидуальными предпринимателями не могут стать те, кто лишился этого статуса по решению суда, в прошлом обанкротился, не погасил судимость. Самозанятыми же не вправе становиться те, у кого есть бессрочный трудовой договор, кто уже оформлен как ИП.
Что выгоднее, УСН-доходы или самозанятость (с изм. от 26.04.22)
Например: Деятельность Услуги для физлиц: ремонт квартир, визаж, маникюр Самозанятым Продажа товаров своего производства: домашнего масла и булочек, вязаных носков, тортов Самозанятым Услуги для компаний: дизайн, разработка сайтов, написание текстов ИП, потому что компаниям проще платить на расчетный счет ИП Услуги или продажи, если есть сотрудники Только ИП, потому что самозанятые не могут нанимать сотрудников Перепродажа товаров.
Предпринимателем и самозанятым может стать только один человек Оба физлица работают на себя, уплачивают налоги, отчитываются по прибыли. Они остаются именно физическими, не юридическими лицами, осуществляющими деятельность самостоятельно. ИП и самозанятые отвечают по долгам бизнеса своим имуществом Если задолженности не удастся покрыть доходами, возможно взыскание личной собственности, например, автомобиля. Однако для этого человек должен задолжать действительно большие суммы. Разрешено трудиться дополнительно по трудовому договору Ничто не мешает вести работу в организации по контракту и иметь заработок из иных источников. Можно работать на всей российской территории До 2020 года самозанятость была запущена как пилотный проект только в Москве, Московской и Калужской области, Татарстане.
В настоящее время работать допустимо во всех административно-территориальных единицах, как и в случае с предпринимательством. Можно ли стать самозанятым, если есть ИП Индивидуальные предприниматели вправе применять налог на профессиональный доход. В таком случае они не обязаны сдавать отчетность в налоговую службу, уплачивать страховые взносы. ИП может стать самозанятым при соблюдении следующих условий: не использовать другие режимы налогообложения; не прибегать к найму работников; получать в год до 2,4 млн руб.
Запрещено заниматься лицензируемой деятельностью, перепродажей товаров или услуг агентские услуги , сдавать в аренду некоммерческие помещения и пр. Такое правило государство установило намеренно, чтобы работодатели не принуждали своих сотрудников оформлять самозанятость и не уклонялись от оплаты за них налогов; доход самозанятого за год не должен превышать 2,4 млн руб. Чтобы получать пенсионные баллы, самозанятому придется платить пенсионные отчисления добровольно, в любом размере, по своему усмотрению. У ИП есть плюсы и минусы, по сравнению с самозанятым. К плюсам относятся следующие правовые и организационные факторы: статус ИП оформляется немного дольше чем статус самозанятого до 5 рабочих дней , но не требуется дополнительных расходов как для открытия ООО ; ИП осуществляет свою деятельность в любой сфере бизнеса. К исключениям запрещенным видам деятельности для ИП относится только такая деятельность, где законом требуется форма юридического лица. Это отдельные лицензируемые виды деятельности с повышенной ответственностью медицина, банковская и кредитная деятельность, охрана, продажа алкоголя кроме пива и пр. Только ИП вправе применять патентную систему налогообложения ПСН или патент , по которой во многих регионах установлены очень низкие ставки налоги в том числе нулевые. Если говорить о минусах деятельности ИП, то, на мой взгляд, их меньше, если проводить сравнение с самозанятым, но они более существенны. К минусам я бы отнесла: необходимость вести бухгалтерский учет и сдавать налоговую отчетность на большинстве применяемых налоговых режимах кроме ПСН ; обязательная оплата взносов пенсионных, страховых и пр.
Это поможет избежать неприятностей с налоговиками. ФНС проверяет сделки, которые компании заключают с физлицами по своим алгоритмам. Узнать, как вашу сделку с физлицом видит налоговая, можно с помощью сервиса «Главбух. Может ли ИП быть самозанятым Да, такая возможность существует. Самозанятыми могут быть: Простые граждане, которые не регистрировались в статусе ИП, а сразу зарегистрировались плательщиками НПД, ИП, которые раньше применяли другой налоговый режим, но отказались от него и перешли на НПД. Самозанятыми могут быть не только российские граждане. Такая возможность имеется у граждан стран, входящих в состав ЕАЭС. Учтите, что совмещение самозанятости с другими спецрежимами не предусмотрено. Нужно ли самозанятому регистрироваться в качестве ИП Нет, это не обязательно. Если вы планируете оказывать простые услуги, не требующие лицензирования, можно оставаться обычным гражданином и платить НПД. Регистрация самозанятого в качестве ИП потребуется, если вы планируете вести лицензируемую деятельность.
Что выгоднее, УСН-доходы или самозанятость (с изм. от 26.04.22)
В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП. ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. В отличие от ИП, самозанятым не нужно подавать налоговые декларации и вести отчетность. Изучая, чем отличается самозанятый от ИП, нельзя не остановиться на платежах в пользу государства. В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП. ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП. ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. Сравнивая режим УСН для ИП и режим " самозанятый" выгоднее быть самозанятым, если Ваш вид деятельности туда подходит.
Что выгоднее, УСН-доходы или самозанятость (с изм. от 26.04.22)
Самозанятый не может использовать эквайринг, и ИП сложно отчётностью и обязательством оплаты взносов в 40т. Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости. Таким образом, совмещение индивидуальной предпринимательской деятельности и самозанятости означает то, что ИП платит налог на профессиональный доход (как и самозанятые), констатирует «Рамблер». Таблица 1 — отличия между ИП и самозанятостью. Важное отличие самозанятого от ИП состоит в том, что он не платит обязательные взносы за себя.
Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД
В этой статье мы расскажем, кто такие самозанятые, чем отличаются от ИП, какой статус выгоднее и почему. В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП. ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. Разобравшись, чем отличается самозанятость от ИП, может показаться, что у этих понятий нет ничего общего. Чем отличается самозанятость от ИП. ИП должны платить страховые взносы и подавать декларации, но они могут нанимать сотрудников и работать с большими оборотами. Далее рассмотрим разницу между самозанятыми и ИП, а также расскажем о порядке оплаты оказанных самозанятыми услуг, работ или поставленной продукции.
ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Налог рассчитывается на основе выданных чеков. Онлайн-касса для этого не нужна. ИП нужно следить за изменениями в законодательстве и новостями, даже если они находятся на НПД. Например, в 2021 году они были обязаны подать дополнительный отчёт в Росстат в рамках экономической переписи, которая проводится раз в 5 лет. У самозанятых физлиц такой обязанности не было. Что лучше: Самозанятость или ИП с другим налоговым режимом?
А как будет на практике — пока непонятно. Можно сказать, что в 2019 году новый налоговый режим действует в экспериментальном порядке: он работает всего в нескольких регионах, а некоторые аспекты закона не сформулированы однозначно. С ИП все понятнее, поскольку возможность зарегистрироваться существует по всей стране уже давно, и можно найти кейсы, как те или иные проблемы решались на практике. Если нужно нанять сотрудника Самозанятые граждане не имеют права заключать трудовой договор как работодатели. Если вам необходимо нанять сотрудника, придется зарегистрироваться как ИП или как юридическое лицо. Индивидуальный предприниматель может заключить трудовой договор с физическим лицом — причем работник может быть самозанятым. По трудовому договору, индивидуальный предприниматель должен платить налоги за своих сотрудников, и не важно, являются ли они самозанятыми.
Игорь делает кожаную обувь и аксессуары на заказ. Вскоре заказов стало слишком много, он решил расширить бизнес и нанять помощника. Теперь Игорю нужно зарегистрировать ИП и выбрать систему налогообложения. А еще придется регулярно платить заработную плату и страховые взносы за сотрудника. Если ваши доходы выше, чем 2,4 млн рублей в год Самозанятые могут платить НПД, пока их доход не превысит сумму в 2,4 миллиона рублей с начала года. Если вы предполагаете, что ваши доходы превысят эту сумму, стоит зарегистрировать ИП и выбрать подходящую систему налогообложения — в этом случае ставка налога будет меньше. Маркетолог Виталий — самозанятый, сотрудничающий с юридическими лицами.
За год он заработал 4 000 000 рублей. Всего за год Виталий заплатил 352 000 рублей. Если вы занимаетесь определенными видами деятельности По закону, платить НПД нельзя, если вы: продаете подакцизные товары или товары, подлежащие обязательной маркировке; перепродаете товары или имущественные права кроме продажи имущества, использованного для личных целей ; добываете и продаете полезные ископаемые; работаете по договору поручения, комиссии или агентскому договору. Самозанятый не может заниматься теми видами деятельности, которые требуют специальной лицензии — например, автобусными перевозками пассажиров. А ИП заниматься такими видами деятельности можно — так что, если это ваш случай, стоит зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель. Выводы У самозанятых перед ИП есть ряд преимуществ — и ставка налогообложения меньше, и сдавать отчетность удобнее, и страховые взносы можно делать по желанию. Но ИП стоит открывать, если вы: Работаете не на территории Москвы и области, Татарстана или Калужской области — только в этих регионах можно платить НПД; Планируете увеличивать доходы — если поступления превысят 2,4 млн рублей в год, то в качестве ИП платить налоги будет выгоднее; Хотите нанимать сотрудников — самозанятые не могут этого сделать.
Эти 5 пунктов и есть ключевые критерии выбора, на которые стоит ориентироваться при решении вопроса. Выводы: что все-таки лучше выбрать Если ваш товар относится к таковым, которые разрешено продавать на режиме НПД, можете запускать магазин в соцсетях, используя льготную систему. То же самое касается услуг. Самозанятость в данном случае — отличный вариант для старта бизнеса. С ее помощью вы сэкономите на бухгалтерии и налогах. Когда прибыль начнет расти, можно оформить ИП и перейти на упрощенную систему. ИП на старте — оптимальное решение для перепродажи товаров различных производителей. Эта организационно-правовая форма подходит большинству классических интернет-магазинов.
На ней можно открыть сайт одежды и обуви, детских товаров, электроники, мебели, продуктов питания и практически любой другой. К тому же, ИП позволяет выбрать выгодную для себя систему налогообложения. В том числе и НПД при условии реализации услуг или самостоятельно изготовленных товаров. Однако на других режимах индивидуальному предпринимателю необходим стабильный доход, поскольку там предусмотрены обязательные страховые взносы. В целом, при выборе режима и формы предпринимательства нужно смотреть на конкретную ситуацию и учитывать специфику бизнеса. Полезный контент.
А именно: заявление на регистрацию форма Р21001 , квитанция об оплате пошлины, если планируете работать на «упрощёнке» — заявление о переходе. Если за вас подаёт документы кто-то другой, понадобится ещё доверенность. Важно, что регистрироваться в качестве ИП вы должны по месту жительства. Госпошлина для ИП составляет 800 рублей, сформировать квитанцию для её оплаты можно прямо на сайте ФНС. В случае отказа в регистрации из-за ошибок в заявлении или по другим причинам пошлина не возвращается. Если боитесь что-то напутать в документах, воспользуйтесь бесплатным конструктором бизнеса от ЮKassa. Кроме этого нужно: Найти юридический адрес можно арендовать офис, зарегистрировать ООО по месту жительства или купить юридический адрес ; Написать устав своего ООО. На сам процесс регистрации уйдёт 3 рабочих дня, способы подачи документов тут те же, что и для ИП. Налоги и отчисления Когда выбирают, что выгоднее: ИП или ООО, обычно считают расходы на налоговые и страховые отчисления. В случае с ИП мы имеем дело с фиксированными взносами на будущую пенсию и обязательное медицинское страхование. Их размер каждый год исчисляется от МРОТ, в 2020 году он составлял 40 874 рубля. Кроме того, ИП платит налоги, предусмотренные системой налогообложения. Однако, сумму этих налогов можно уменьшить на всю сумму уплаченных страховых взносов. То есть при небольших оборотах есть возможность не платить налоги вовсе, а обойтись только страховыми взносами. ООО платит зарплату и взносы за своих сотрудников. То есть, даже если там нанят один только гендиректор, страховые отчисления будет незначительно отличаться от взносов ИП. Однако, уменьшить налоги ООО может лишь на половину от суммы взносов. Самозанятые на ОМС и пенсию отчислять не обязаны, но могут это делать добровольно. Таким образом, финансовая нагрузка для них складывается только из налога. Перейдём к сравнению налоговых отчислений.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Важное отличие самозанятого от ИП состоит в том, что он не платит обязательные взносы за себя. Разница и в налогах: самозанятые платят раз в месяц, не позднее 12 числа. Разница между ИП и самозанятым, какой налог платят индивидуальные предприниматели, а какой самозанятые? 5 бесплатных уроков по тендерам + ТЕСТЫ ?utm_source=youtube Мега курс по тендерам от Турана и ТОП экспертов
Чем отличаются самозанятые от ИП?
Расчетный счет Как правило, открывается специальный счет. С юридическими лицами можно работать без счета только по договорам на сумму до 100 000 рублей. Трудности с оформлением кредита, так как многие банки не учитывают доход самозанятых, ссылаясь на то, что он не является постоянным и гарантированным На данный момент не все банки готовы предложить самозанятым услуги эквайринга Также невозможность привлечь инвесторов как и в случае с ИП Преимущества и недостатки ИП Применительно к ИП плюсы следующие: Простая регистрация занимает не более 3-х дней Быстрый и простой вывод денег можно вывести на карту, привязанную к расчётному счёту, снять наличными, перевести на карту физического лица Нет обязанности открывать расчетный счет Нет обязанности вести бухучет хотя налоговый учёт вести нужно! Простая отчетность ИП без работников сдают только налоговые отчёты Легкая ликвидация достаточно подать заявление, заплатить небольшую пошлину, и через неделю с учёта снимут Меньше штрафов речь идёт о штрафах по КоАП РФ, в части штрафов по НК РФ особых преимуществ нет Недостатки ИП состоят в следующем: Всегда даже при отсутствии работников и прибыли нужно платить страховые взносы на медицинское и пенсионное страхование; в 2021 г. Неделимость бизнеса т.
Сейчас вся моя отчетность — чеки, которые я формирую прямо в личном кабинете на сайте ФНС, не нужно открывать и оплачивать обслуживание расчетного счета, нет необходимости подавать декларацию.
Хорошо и то, что нет обязательных отчислений взносов в налоговую, как у ИП». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Патент Патентная система налогообложения позволяет ИП платить только один налог и не заполнять налоговые декларации. Патент — разрешение заниматься выбранным видом деятельности, чаще всего его покупают на год, и больше никаких налогов платить не нужно. Список видов деятельности, которые подходят под патент, есть в статье 346. Туда входят небольшие розничные магазины и кафе, парикмахерские и салоны красоты, ремонтные мастерские и ателье, прачечные, автомойки, шиномонтаж, ремонт жилья, курсы и репетиторы, остекление балконов, ветеринарные пункты, клининг, ритуальные услуги.
В каждом регионе могут быть свои услуги, которые попадают под патент. Можно зайти на сайт налоговой в раздел «Особенности регионального законодательства» и посмотреть закон вашего региона — так вы точно узнаете, подходит ли вам этот режим. На патенте можно нанимать до 15 человек: это идеальный вариант для микробизнеса с небольшим количеством сотрудников. Бизнесу, где нужно больше 15 сотрудников, а также тем предпринимателям, которые не попали в список, утвержденный региональным законодательством по месту регистрации. Бывает и так, что патент покупать невыгодно, на других системах налогообложения ИП платит государству меньше.
В этом случае можно выбрать другой режим. Покупка патента — право, а не обязательство. Частные специалисты, которые работают в одиночку, тоже вправе оформить патент, если их деятельность попадает в список. Но им выгоднее оформить самозанятость. Сколько зарабатывают.
Годовой доход не может превышать 60 миллионов рублей. В большинстве случаев придется открыть расчетный счет в банке. Онлайн-касса нужна не всем патентщикам, в некоторых случаях налоговое законодательство разрешает работать без нее. Онлайн-касса на патенте обязательна для парикмахерских, ремонтных мастерских, автомастерских, грузоперевозок, ветеринарных услуг, прокатов, кафе. На сайте налоговой можно пройти тест и узнать, нужна ли вам онлайн-касса.
От физических лиц можно брать любые суммы. Может работать с физическими и юридическими лицами, налоговый кодекс не предполагает никаких ограничений. Чаще всего ИП на патенте обслуживают физлиц. На патенте можно работать с юридическими лицами, ограничений нет. Но каждый случай нужно рассматривать индивидуально: может ли предприниматель в целом купить патент.
Нет двух одинаковых производств, нет двух одинаковых онлайн-школ. Одна вправе покупать патент, другая нет. Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Какие налоги платит. Такой ИП не платит налоги, вместо них покупает патент — его стоимость и срок действия определены региональным законодательством. Стоимость патента фиксированная, не зависит от доходов.
Для расчета налога берут потенциальный доход из регионального закона — сколько ИП может заработать за год. Сумма зависит от числа работников или транспортных средств, площади магазина или кафе. Посчитать стоимость патента можно через специальный калькулятор на сайте налоговой. Кроме покупки патента, нужно платить страховые взносы за ИП.
Чего следует избегать в работе с самозанятыми Подмена трудовых отношений самозанятостью: признаки от налоговой и практика судов Подробнее Несмотря на очевидные преимущества для ИП в работе с самозанятыми, следует учесть и некоторые моменты, чтобы не получить претензии от контролирующих органов. Например, не следует увольнять собственных штатных сотрудников, чтобы затем заключить с ними договор как с самозанятым. Такая экономия на налогах может обернуться неприятностями для ИП. Следует знать, что если самозанятый работник был уволен менее двух лет назад, никаких налоговых льгот по зарплате заказчик не имеет. Не следует надеяться, что ФНС РФ не узнает об этом — все сведения о работниках легко «вычисляются» по базе налоговой службы.
Могут быть проблемы и со стороны Трудовой инспекции. Заключенный договор оказания услуг может быть принудительно переквалифицирован в трудовой договор, со всеми вытекающими последствиями. А ИП получит солидный штраф по ст. Хотите узнать, когда отношения с самозанятыми могут признать трудовыми? Тогда получите бесплатно пробный доступ к «КонсультантПлюс» и переходите к разъяснениям экспертов. Итоги Чтобы сотрудничество с самозанятыми принесло не только пользу, но и позволило сэкономить на налогах, следует оформлять деятельность официальным договором, а также следить за тем, чтобы работа самозанятого не имела признаков работы штатного сотрудника четкий график, посещение офиса и т. Расчеты с самозанятыми ведутся через приложение «Мой налог».
Если вы применяете иные специальные налоговые режимы, например, упрощённую систему налогообложения или платите сельскохозяйственный налог, то перед тем, как стать самозанятым, вам потребуется от такого режима отказаться. Важное ограничение статус самозанятого накладывает на доход — он не должен превышать 2 400 000 рублей в год. Этот лимит зафиксирован до конца эксперимента и не будет уменьшаться но государство может его увеличить, что актуально во время инфляции. Также вы можете зарегистрировать ИП, чтобы далее до конца года платить по упрощённой системе. Часть этих налогов автоматически уходит в Фонд социального страхования. Очень часто заказчик прибавляет сумму налога к оговорённой оплате, но некоторые оформляют стоимость работ без учёта этого процента — тогда его придётся выплатить из того гонорара, который вы планировали получить «на руки». Важно отметить, что в пенсионный фонд отчислений с выплачиваемых самозанятым налогов не делается. Но вы можете оформить эти выплаты сами, подав соответствующее заявление в приложении «Мой налог». Таким образом, к минимальной пенсии, гарантированной государством, вам будет добавлена накопительная часть. Ежегодный взнос можно оплатить как разово, так и любыми удобными вам частями — главное, чтобы годовая выплата соответствовала установленной для вас сумме. После появления нового статуса некоторые студии нашли ему удобное применение — при найме нового сотрудника с ним заключается не трудовой договор, а договор ГПХ с самозанятым. Это помогает компаниям уйти от высоких налогов и других обязательств, которые накладывает Трудовой кодекс. Для вас же это невыгодно: вы не можете взять больничный, вас могут уволить одним днём, а об отпуске придётся договариваться «на словах». Ведь при договоре ГПХ вы никак не защищены гарантиями Трудового кодекса. Если начальство предлагает вам уволиться, чтобы переоформиться заново самозанятым, вы можете обратиться в трудовую инспекцию. Если с момента увольнения прошло менее двух лет, и вы, будучи самозанятым, возобновили с той же компанией отношения по договору ГПХ, то в суде ваш договор может быть признан трудовым. Важно, чтобы он был заключён с тем же юридическим лицом или ИП , у которого вы числились в штате. Отказаться от статуса самозанятого тоже очень просто. Это может понадобиться, например, чтобы встать на биржу труда — начать получать пособие и помощь в поиске работы. Пока у вас есть статус самозанятого, то государство по-прежнему считает вас работающим вы же «самозаняты» , даже если на самом деле фактически никакой работы не выполняете. А вот работать на основном месте по трудовому договору, получая оклад, и делать заказы для клиентов как самозанятый — государство не запрещает. Если встать на биржу труда, не закрыв статус самозанятого, это может привести к очень неприятным последствиям. Вам придётся вернуть всё пособие, которое вы получили, а в случае отказа оно будет взыскиваться через суд. Вывод: статус самозанятого — это особый, самый простой налоговый режим для тех, кто выполняет работу сам, не хочет быть привязан к жёсткому офисному регламенту и платить много налогов. Этот статус имеет ряд ограничений, а главное, доход в этом налоговом режиме не может превышать 2 400 000 рублей в год. Индивидуальный предприниматель Индивидуальный предприниматель, или ИП, — это статус, в котором можно вести более серьёзную и разнообразную предпринимательскую деятельность, нежели самозанятый, не оформляя юридическое лицо. Например, открыть своё агентство или давать заказы подрядчикам. Для индивидуальных предпринимателей разработаны специальные налоговые режимы, что делает их документооборот более простым по сравнению с юридическими лицами. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору. В этом случае он несёт и все обязательства по ТК — обеспечивает и оплачивает больничные и отпуска, делает отчисления в фонды пенсионного, медицинского и социального страхования. При этом если юрлица рискуют активами своей компании, то индивидуальный предприниматель — собственным имуществом. В случае долгов, когда личных финансовых средств предпринимателя не хватит, на аукцион по решению суда выставляется имущество. Однако по закону у вас не могут забрать единственную квартиру и, например, рабочие инструменты правда, придётся доказать суду, что без них вы работать не можете. Как правило, в первую очередь долги выплачиваются с банковских счетов, а если этого не хватит, то следующими могут быть дача, автомобиль или предметы роскоши. Звучит это довольно пугающе, но на деле, если вовремя платить налоги и рассчитывать свои траты, шансы попасть в такую ситуацию невелики. Самый простой способ регистрации ИП — подать заявление на сайте Федеральной налоговой службы, в некоторых случаях закон требует приобрести и зарегистрировать кассу — дизайнеру она может понадобиться, если он оказывает услуги физлицам. Открывать расчётный счёт в банке необязательно, но он может понадобиться: для кредитования в целях развития бизнеса; если сумма ваших сделок превышает 100 тысяч рублей; если вы участвуете в госзакупках и тендерах.
Самозанятый vs ИП. Какой режим выбрать
| Самозанятый или ИП, что выгоднее в 2024 году | Самозанятый ИП имеет больше возможностей для бизнеса, чем физическое лицо, которое платит налог на профессиональный доход: он может открыть расчетный счет, подключить онлайн-кассу, к нему больше доверия у заказчиков. |
| Самозанятый vs ИП. Какой режим выбрать — Деньги на | Поэтому ИП в отличие от самозанятого может обслужить больше клиентов, открыть больше торговых точек и благодаря этому получить больше прибыли. |
| Самозанятый или ИП. В чем разница? | У ИП и самозанятых есть ограничения по видам деятельности, но у предпринимателей их меньше. |
Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
ИП, в отличие от самозанятого, ведет бухгалтерский учет и заполняет соответствующие документы. В статье расскажем, что лучше для начинающего предпринимателя с небольшим бизнесом: открыть ИП на упрощенной системе налогообложения, купить патент или оформить самозанятость. Главные отличия самозанятости от ИП заключаются в следующем. Индивидуальные предприниматели, что отличает эту форму от самозанятости и ООО, рискуют всем своим имуществом при долговых обязательствах.
ИП или самозанятость: что выгоднее и лучше
- Чем самозанятость отличается от ИП
- Самозанятый или ИП. В чем разница?
- Разница между ИП и самозанятыми гражданами – плюсы и минусы
- Разместите свой сайт в Timeweb
- Материалы по теме
- Кто такие самозанятые
Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД
| Чем отличается ИП от самозанятого, особенности их деятельности, и какой статус лучше оформить — в материале “Ъ”. | |
| Как работать на себя и не нарушать закон: кто такие самозанятые и чем они отличаются от ИП | Сравнивая, в чем разница между самозанятостью и ИП, большинство предпринимателей обращают внимание на расходы, связанные с налоговыми и страховыми отчислениями. |